Riesgo de liquidez

El riesgo de liquidez es el riesgo de que Triodos Bank no pueda cumplir sus obligaciones con sus clientes en un momento dado sin incurrir en pérdidas inaceptables.

El banco utiliza los depósitos de clientes para la concesión de créditos. El excedente se invierte en otras entidades financieras o en obligaciones. Triodos Bank se caracteriza por un alto nivel de liquidez, ya que los fondos se componen en su mayoría de ahorros de clientes particulares y pequeñas y medianas empresas. De este modo, Triodos Bank no necesita recurrir a la financiación en el mercado interbancario, por lo que el banco no ha sufrido los efectos de estos mercados durante la reciente crisis financiera. Triodos Bank evalúa periódicamente su posición de liquidez ante posibles escenarios de crisis. Los resultados de estas simulaciones han sido satisfactorios. El Plan de Contingencia de Liquidez define las medidas que podrían adoptarse para gestionar las posiciones de liquidez en caso de una crisis de liquidez futura.

El Comité de Activos y Pasivos supervisa mensualmente la posición de liquidez respecto a los requerimientos de Basilea III:

  • El Ratio de Cobertura de Liquidez (LCR): para garantizar un nivel adecuado de activos de alta calidad libre de cargas, que pueda convertirse en efectivo para cumplir con los requisitos de liquidez en un plazo de 30 días en una situación de crisis extrema especificada por los supervisores.
  • El Ratio de Financiación Neta Estable (NSFR) indica la relación entre la financiación estable disponible a largo plazo y la financiación estable requerida a largo plazo que resulta de los perfiles de liquidez de los activos y de los compromisos fuera de balance de la entidad.

Estos ratios se ajustan a las directrices de Basilea III pero los supervisores aún no han establecido su obligatoriedad. El período de observación del Ratio de Cobertura de Liquidez se inició en 2011 y el estándar mínimo se establecerá en 2015. El período de observación para el Ratio de Financiación Neta Estable comienza en 2012 y el estándar mínimo se establecerá en 2018. No obstante, considerando la importancia de estos dos ratios para la sostenibilidad del sector bancario, Triodos Bank ya incluye estos indicadores en sus informes internos y en las mediciones del riesgo de liquidez. En 2011 ya empezamos a utilizar los formatos y las normas detalladas relativas al Ratio de Cobertura de Liquidez y al Ratio de Financiación Neta Estable del Banco Central Holandés. Los datos de 2010 han sido recalculados con fines comparativos.

Ratio de Cobertura de Liquidez

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Importes en millones euros

2011
Importe
total

2011
Importe
ponderado

2010
Importe
total

2010
Importe
ponderado

 

 

 

 

 

Reservas de activos líquidos de alta calidad:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reservas totales de activos líquidos de alta calidad

502

502

457

455

 

 

 

 

 

Total salidas de efectivo

4.429

684

3.728

672

 

 

 

 

 

Total entradas de efectivo

539

516

537

513

Tope de entradas de efectivo

 

513

 

504

 

 

 

 

 

Salida de efectivo neta

 

171

 

168

 

 

 

 

 

Ratio de Cobertura de Liquidez

 

294%

 

270%

 

 

 

 

 

La salida neta de efectivo debe cubrirse con la reserva de activos líquidos de alta calidad, por lo que el ratio debe ser al menos del 100%.

Ratio de Financiación Neta Estable

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Importes en millones euros

2011
Importe
total

2011
Importe
ponderado

2010
Importe
total

2010
Importe
ponderado

 

 

 

 

 

Total financiación estable disponible

4.238

3.450

3.434

2.689

 

 

 

 

 

Total financiación estable requerida

5.056

2.791

4.287

2.183

 

 

 

 

 

Ratio de Financiación Neta Estable

 

124%

 

123%

 

 

 

 

 

El Ratio de Financiación Neta Estable debe ser superior al 100%. Esto significa que la financiación estable disponible debe cubrir la financiación estable requerida.