Riesgo de tipo de cambio

El riesgo de tipo de cambio es el riesgo actual o futuro de que los beneficios y el capital se vean afectados por variaciones adversas en los tipos de cambio. La divisa base de Triodos Bank es el euro. El balance y la cuenta de pérdidas y ganancias de la sucursal del Reino Unido se denomina en libras esterlinas (GBP). Las diferencias del tipo de cambio, derivadas de la traslación del balance de la sucursal del Reino Unido, se considera como una cobertura de una inversión neta en una unidad de negocio de otro país, y se incluye directamente en los fondos propios de sus accionistas, en la reserva estatutaria para diferencias de conversión, en la medida que dicha cobertura sea efectiva.

Triodos Bank pretende evitar las posiciones netas en divisas, con la excepción de las que proceden de inversiones estratégicas. Las posiciones a plazo en divisas reflejan principalmente los derivados de divisas para Triodos Investment Funds, las cuales están prácticamente cubiertas.

El riesgo de tipo de cambio se controla mensualmente en el Comité de Activos y Pasivos. El Comité Ejecutivo decide los límites sobre la base de una propuesta del Comité de Activos y Pasivos.

Posición en divisas

La siguiente tabla reproduce la posición en divisas de Triodos Bank en miles de euros a 31 de diciembre.

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2012
importes en miles de euros

Posición a la vista Debe

Posición a la vista Haber

Posición a plazo Debe

Posición a plazo Haber

Posición neta Debe

Posición neta Haber

 

 

 

 

 

 

 

GBP

708.364

707.794

570

USD

5.581

259

214.740

214.727

5.335

NOK

136

136

PEN

12.115

12.115

ZAR

926

926

AUD

801

551

250

ARS

290

290

SEK

52

52

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

714.934

708.053

228.071

228.609

6.343

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Posición abierta neta de divisas (máximo de la posición neta total de debe o haber): 6.343

 

 

 

 

 

 

 

2011
importes en miles de euros

Posición a la vista Debe

Posición a la vista Haber

Posición a plazo Debe

Posición a plazo Haber

Posición neta Debe

Posición neta Haber

 

 

 

 

 

 

 

GBP

552.479

552.438

41

USD

4.372

334

192.547

192.573

4.012

MXN

877

877

NOK

129

129

KES

2.198

2.198

PEN

11.329

11.329

ZAR

718

718

DKK

1

1

AUD

808

550

258

ARS

337

337

SEK

48

48

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total

557.837

552.772

208.006

208.582

4.489

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Posición abierta neta de divisas (máximo de la posición neta total de debe o haber): 4.489