Riesgo de liquidez

El riesgo de liquidez es el riesgo de que Triodos Bank no pueda cumplir sus obligaciones con sus clientes en un momento dado sin incurrir en pérdidas inaceptables.

Triodos Bank utiliza los ahorros y los depósitos de clientes para financiar la concesión de créditos. El excedente se invierte en el Banco Central Europeo, en otras entidades financieras o en obligaciones. Triodos Bank se caracteriza por un alto nivel de liquidez, ya que los fondos se componen íntegramente de ahorros de clientes particulares y pequeñas y medianas empresas. De este modo, Triodos Bank no necesita recurrir a la financiación en el mercado interbancario o los mercados de capitales. Triodos Bank evalúa periódicamente su posición de liquidez ante posibles escenarios de estrés. Los resultados de estas pruebas de estrés han sido satisfactorios en 2013. El Plan de Contingencia de Liquidez define las medidas que podrían adoptarse para gestionar las posiciones de liquidez en caso de una crisis de liquidez futura.

El director financiero ejecutivo (CFO) del banco recibe semanalmente un informe sobre la posición detallada de liquidez a nivel de cada sucursal. El Comité de Activos y Pasivos supervisa mensualmente los ratios de liquidez respecto a los requerimientos de Basilea III:

  • El ratio de cobertura de liquidez (LCR): para garantizar un nivel adecuado de activos de alta calidad libre de cargas, que pueda convertirse en efectivo para cumplir con los requisitos de liquidez en un plazo de 30 días en una situación de crisis extrema especificada por los supervisores.
  • El ratio de financiación neta estable (NSF) indica la relación entre la financiación estable disponible a largo plazo y la financiación estable requerida a largo plazo que resulta de los perfiles de liquidez de los activos y de los compromisos fuera de balance de la entidad.

Estos ratios se ajustan a las directrices de Basilea III pero los supervisores aún no han establecido su obligatoriedad. El LCR mínimo será del 60% en 2015, incrementándose en un 10% anual hasta llegar al 100% en 2019. Los estándares mínimos del NSFR se establecerán en 2018. No obstante, considerando la importancia de estos dos ratios para la sostenibilidad del sector bancario, Triodos Bank ya incluye estos indicadores en sus informes internos y en las mediciones del riesgo de liquidez.

Bienes gravados

Los activos se pueden diferenciar entre los utilizados para financiación o necesidades de garantía (bienes gravados) y activos disponibles para necesidades potenciales de financiación (bienes no gravados).

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2013
Importes en millones de euros

Gravado

No gravado

 

Tipo de activo

Pignorado como garantía

Otros1

Disponible como garantía2

Otros

Total

 

 

 

 

 

 

Tesorería

 

42,5

1.404,8

 

1.447,3

Otros títulos de inversión

10,0

 

1.171,7

90,5

1.272,2

Créditos

 

 

 

3.544,7

3.544,7

Otros activos financieros

 

 

 

131,6

131,6

Activos no financieros

 

 

 

50,9

50,9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total activos

10,0

42,5

2.576,5

3.817,7

6.446,7

 

 

 

 

 

 

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2012
Importes en millones de euros

Gravado

No gravado

 

Tipo de activo

Pignorado como garantía

Otros1

Disponible como garantía2

Otros

Total

1

Activos que no se pueden utilizar para garantizar financiación. Se trata de reservas en efectivo en bancos centrales.

2

Activos de los que se puede disponer fácilmente en el transcurso normal de los negocios para garantizar financiación o responder a necesidades de cobertura. Los activos fácilmente disponibles son activos aceptados por los bancos centrales o en los mercados de repos.

 

 

 

 

 

 

Tesorería

 

34,1

907,6

 

941,7

Otros títulos de inversión

14,2

 

771,8

110,5

896,5

Créditos

 

 

 

3.285,4

3.285,4

Otros activos financieros

 

 

 

116,4

116,4

Activos no financieros

 

 

 

50,9

50,9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total activos

14,2

34,1

1.679,4

3.563,2

5.290,9

 

 

 

 

 

 

Ratio de cobertura de liquidez

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Importes en millones de euros

2013
Importe
total

2013
Importe ponderado

2012
Importe
total

2012
Importe ponderado

 

 

 

 

 

Reservas de activos líquidos de alta calidad:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Reservas totales de activos líquidos de alta calidad

1.809

1.802

1.021

1.021

 

 

 

 

 

Total salidas de efectivo

6.242

665

5.116

715

 

 

 

 

 

Total entradas de efectivo

462

445

458

416

Tope de entradas de efectivo

 

499

 

536

 

 

 

 

 

Salida de efectivo neta

 

220

 

299

 

 

 

 

 

Ratio de cobertura de liquidez

 

818%

 

342%

 

 

 

 

 

La salida de efectivo neta debe cubrirse con la reserva de activos líquidos de alta calidad, por lo que el ratio debe ser al menos del 100%.

Ratio de Financiación Neta Estable

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Importes en millones de euros

2013
Importe
total

2013
Importe ponderado

2012
Importe
total

2012
Importe ponderado

 

 

 

 

 

Total financiación estable disponible

6.405

5.206

5.255

4.312

 

 

 

 

 

Total financiación estable requerida

7.108

3.604

5.987

3.359

 

 

 

 

 

Ratio de financiación neta estable

 

144%

 

128%

 

 

 

 

 

El ratio de Financiación Neta Estable debe ser superior al 100%. Esto significa que la financiación estable disponible debe cubrir la financiación estable requerida.